概況 一、什么是洗錢 　　《中華人民共和同反洗錢法》中規定的洗錢是指為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質的活動。 　　洗錢活動實際上就是通過各種手段掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、走私犯罪和恐怖活動犯罪等犯罪活動的非法所得和收益的非法性質和來源，使其在形式上合法化的行為。 　　洗錢這一詞匯為外來詞匯，由英文money laundering意譯而來。洗錢活動可以追溯到20世紀20年代。當時，美國芝加哥黑手黨的一個金融專家購買了一臺投幣式洗衣機，在每天計算洗衣收入時，將非法所得的贓款計入其中，再向稅務官申報納稅，扣去其應繳稅款后，剩下的非法所得就在形式上變成了合法收入，洗錢活動也因此而得名。 　　洗錢犯罪的形式越來越多樣，現代化的高效的金融體系逐漸成為犯罪分子洗錢的通道。因此，在金融體系進行反洗錢建設是國家反洗錢工作的重點，也是各金融機構應當承擔的義務。 二、什么是反洗錢 　　根據我國反洗錢法的定義，反洗錢是指為......